各有关单位：

根据《长宁区国资委隶属管理企业资产经营预算管理办法(试行)》(长国资委 [2007]1号)的规定，现就编报2014年上半年资产经营预算执行情况报告的有关事项通知如下：

一、报告内容2014年上半年资产经营预算执行情况报告，包括主要数据汇总表及说明

(一)2014年6月财务快报。

(二)2014年6月的集团(需要集团本部和合并/汇总口径)财务报表各一套(包括资产负债表、利润分配表、现金流量表)。

(三)2014年上半年资产经营预算执行情况报告说明。

二、编报要求

(一)编制上半年执行情况报告的文字说明应做到严格遵循《2014年上半年出资监管企业资产经营预算执行情况报告说明指引》格式要求，分析说明要细致具体;填报主要数据汇总表应做到数据填列完整准确。

(二)2014年6月财务快报、集团财务报表请于7月10日前上报我委。

(三)2014年国资经营预算上半年执行情况报告说明请于7月20日前上报我委。

(四)上报文件应用A4纸打印、加盖公章，并附电子文档。附件：2014年上半年出资监管企业资产经营预算执行情况报告说明指引2014年上半年出资监管企业资产经营预算执行情况报告说明指引一、上半年预算执行的总体情况对上半年预算执行情况作出基本概述，并简要分析影响预算执行的主要因素，如市场环境、政策变化、企业自身问题等。 主要经济指标 14年上半年数据 14年预算数 完成预算% 14年目标数 完成目标% 13年同期数 较上年同期增减% *说明 主营业务收入归属于母公司的净利润净资产收益率国有资产保值增值率资产负债归属于母公司的所有者权益其中：国有权益管理费用财务费用1、无法用%表示就用绝对值表示增减数额。 2、说明的内容：(1)预算执行情况偏离“时间过半，任务过半”进度要求±20%;(2)与上年同期相比有明显异动。

二、上半年主要预算指标完成情况在对各指标(以财务报表中的各项指标为准)进行说明时，应根据企业实际，注意区分本级、合并口径，围绕以下重点方面进行说明：根据上半年各指标的实现金额、已完成预算百分比、与上年同期相比增减幅度，分析执行情况与预算情况的差异原因、影响完成预算进度的相关原因(超预算完成也需分析相关原因)、与上年同期相比异动明显的主要原因;说明上半年执行进度对全年预算执行情况的预期影响;企业对于相关影响因素已采取及拟采取的应对措施。

(一)经营活动情况

1、主营业务收入、主营业务利润的主要构成情况

2、利润总额、净利润的主要构成情况

3、管理费用、财务费用异动明显的企业及原因

4、巨大金额的营业外收入及支出的主要构成情况及产生原因

5、净资产收益率

(二)资产负债情况

1、总资产、短期投资、长期投资

2、总负债、流动负债、长期负债

3、资产负债率(三)国有权益变动情况国有权益变动量、主要变动内容及半年的国有资产保值增值率(要列明计算过程，标明数据出处)。

三、重大运作事项完成情况对于投资、融资、资产处置等重大运作活动，应在说明具体执行情况的基础上，分析实际完成情况与预算之间的关系，并对实际完成与预算之间产生差异的原因进行分析说明。

1、投资。分项目、金额说明总体投资进度情况(企业可根据具体实际，附表说明);对于未执行的预算内重大投资项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

2、融资。分项目、金额说明总体融资进度情况(企业可根据具体实际，附表说明);对于融资方式、金额与预算相比发生重大变化的，应结合变化原因进行相应说明。

3、其他资产处置活动(如固定资产、长期投资处置)。分项目、金额说明进度情况，对于未执行的预算内重大资产处置项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

4、资金平衡情况。分析企业面临以及可能面临的财务风险，说明企业已采取及拟采取的应对措施。重大事项名称 投资 融资 其他资产处置活动 预算内 预算外 预算内 预算外 预算内 预算外 14年预算备案事项及金额上半年发生事项及金额下半年预测发生的事项及金额与预算产生差异的原因对主要经济指标的影响四、其他需要说明的重大事项

(一)其他可能引起年度预算调整的重大事项或因素，分析其对预算执行情况的影响(如或有负债类事项)。

(二)其他需要说明的事项(按需)。

五、预测下半年预算执行情况及全年总的完成情况以上半年执行情况为基础，对全年预算的预计执行情况作大致预判，可简要说明影响下半年预算完成情况的主要因素。

长宁区国资委

2014年6月9日