根据《中华人民共和国审计法》的规定，2024年3月至2024年5月，区审计局对长宁区人民政府程家桥街道办事处(以下简称程家桥街道)2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、 基本情况和审计评价

程家桥街道为区级预算主管单位，2023年部门预算由程家桥街道本部和5个所属事业单位组成。区财政局批复程家桥街道2023年度部门财政支出预算总额为14,391.73万元。

审计结果表明，程家桥街道基本能贯彻执行国家法律法规和相关政策，会计核算基本遵守有关财经法规，提供的决算报表比较真实地反映了2023年度预算执行和其他财政收支情况。同时，程家桥街道强化内部管理，并基本能够按照相关内控制度的规定执行。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、 审计发现的主要问题

(一)预、决算管理方面。

个别专项执行管理不到位。程家桥街道2023年“中新泾消防站和程家桥社区文化活动中心项目”专项，因其场地当年度被其他单位的工程占用导致无法正常开展施工。程家桥街道在项目推进过程中未及时跟进，预算调整不到位。该专项预算金额1,474.96万元，当年仅执行17.64万元。

(二)财政资金绩效管理方面。

部分结余资金未及时清理上缴。截至2023年底，程家桥街道残疾人服务社(民办非企业)有7.71万元财政结余资金未及时上缴，为2021年至2023年期间程家桥街道下拨的阳光之家经费和阳光心园经费。

(三)内部控制和管理方面。

1.个别项目重复支付费用。审计发现，程家桥街道1项服务期为2022年8月10日至2023年8月9日的服务项目，实际在该周期内重复支付了一个月费用，金额为9.52万元，系2023年7月两张发票内容重复，街道资金支付过程审核不严导致。

2.部分采购项目比价存在关联方。审计发现，程家桥街道对内部比价监管不严，在2个采购事项的比价过程中，存在参与比价的三家公司中两方存在关联关系的情况。涉及2个项目，合计22.27万元。

3.固定资产管理方面问题。

(1)部分固定资产闲置。审计发现，截至2023年底，程家桥街道有5处房屋空置，其中4套房屋空置已超过3年。另有12套新购空调资产闲置，账面原值共计9.82万元，其中5套闲置已超过3年。截至审计期间，上述5处空置房屋中已有2处启动拍卖流程。

(2)部分处置资产账面核销不及时。审计发现，截至2023年底，程家桥街道有一处账面原值69.12万元的房屋已于2019年动迁，一辆账面原值29.62万元的车辆已于2021年拍卖，但未及时完成固定资产处置流程及账面核销，导致固定资产账实不符。截至审计期间，上述车辆已完成账面核销，该房屋尚未完成相关处置手续。

三、 审计处理情况

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告，要求程家桥街道及时纠正和督促整改。对预、决算管理方面的问题，要加强专项执行过程管理，进一步提高财政资金使用效益。对财政资金绩效管理方面的问题，要加强结余资金的清理工作，避免财政资金沉淀。对内部控制和管理方面的问题，要加强支出审核，确保项目结算的准确性，按照合同约定支付款项;要完善内部比价管理，加强比价过程审核监管，遵循公开、公平、公正原则，确保采购程序规范运作;要加强固定资产使用管理，盘活资产，提高资产使用效益;要及时对已报废资产进行账务处理，确保固定资产账实相符。

具体整改结果由程家桥街道适时向社会公告。