关于2023年预算调整方案的报告

2023年8月22日区十七届人大常委会第十四次会议通过

近期，经市人大常委会审议通过，市财政局核定下达本区2023年政府债务限额及政府债券额度。根据《预算法》规定，预算执行中出现需要增加举债数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，报同级人大常委会审查和批准。为此，我局编制了预算调整方案，相关情况报告如下。

一、关于下达本区的政府债券额度

根据《关于下达2023年地方政府债务限额和再融资债券额度的通知》（沪财债﹝2023﹞23号），市财政局核定下达本区2023年政府债券额度。

1.新增债券额度

下达本区新增债券额度1亿元，其中新增一般债券限额0.50亿元，使用2022年专项债务结存限额空间0.50亿元；即2023年本区可发行新增一般债券和新增专项债券各0.50亿元。（注：债务结存限额空间即债务限额与债务余额之间的差额，2022年末本区专项债务限额56.10亿元、专项债务余额31.20亿元，专项债务结存限额空间24.90亿元。）

2.再融资债券额度

下达本区地方政府再融资债券额度为10.10亿元，全部为一般债券。

3.政府债务限额

下达本区2023年政府债务限额130.70亿元，其中一般债务74.60亿元、专项债务56.10亿元。

二、关于本区政府债务余额

预计2023年底本区地方政府债务余额91.46亿元，其中一般债务余额62.36亿元、专项债务余额29.10亿元。

三、关于区级预算调整方案

1.一般公共预算

区十七届人大三次会议批准通过的2023年一般公共预算可用财力206.47亿元，安排一般公共预算支出206.47亿元。

（1）可用财力变化

增加地方政府一般债务转贷收入10.60亿元，当年一般公共预算可用财力增加10.60亿元。

（2）支出预算调整

①拟将本次新增地方政府一般债券0.50亿元全部用于上海国际体操中心整体改造工程。

②因2023年一般债券还本支出在年初预算已全额安排，本次下达的再融资一般债券10.10亿元拟全额补充预算稳定调节基金。

上述合计拟调增当年一般公共预算支出10.60亿元。

综上，当年一般公共预算可用财力调整为217.07亿元，总支出预算拟调整为217.07亿元，预算收支平衡。

2.政府性基金预算

区十七届人大三次会议批准通过的2023年政府性基金预算可用财力36.49亿元，安排政府性基金预算支出36.49亿元。

（1）可用财力变化

增加地方政府专项债务转贷收入0.50亿元，当年政府性基金预算可用财力增加0.50亿元。

（2）支出预算调整

拟将本次新增地方政府专项债券0.50亿元全部用于上海市光华中西医结合医院异地迁建项目，拟调增当年政府性基金预算支出0.50亿元。

综上，当年政府性基金预算可用财力调整为36.99亿元，总支出预算拟调整为36.99亿元，预算收支平衡。

四、有关说明

因2023年预算尚在执行过程中，全年财政收入完成情况存在不确定性，市与区的财力预结算工作尚未启动，年底前我们将视财力变化情况，按需再作适当调整，具体情况将经相关程序后报区人大常委会审议。

为保证全年预算收支目标的实现，我们将在市委、市政府和区委的坚强领导下，继续认真听取区人大常委会的宝贵意见和建议，加强统筹推进疫情防控和经济社会发展。全面贯彻落实《预算法》的各项规定，严格预算管理和监督，切实发挥好政府债券资金使用效益，加强财政运行跟踪分析，确保全年预算平衡任务圆满完成。