2021年11月，区审计局对纵泾港景观桥梁新建工程项目开展了竣工决算审计，并于2022年7月出具正式报告。根据审计意见，具体整改情况如下：

一、关于“项目总包单位超资质范围实施部分专业工程”问题

整改情况：该问题反映出对施工总承包项目中专业暂估价内容疏于管理，针对上述问题区建管委与代建单位举一反三，建管委业务科室和代建单位项目管理部加强招标法律法规及相关业务学习，在今后项目推进时做到总包招标过程中明确专业暂估价中项目资质要求、招标形式;实施过程中认真审核分包单位资质和备案情况，督促工程监理单位做好分包单位资质审核工作，避免类似现象发生。

二、关于“招标文件中专业工程暂估及暂列金额超过规定比例”问题

整改情况：该问题反映出建管委业务科室对区政府项目管理办法的学习存在不足，对招标代理、代建单位管理不够严格。针对审计报告中提出本项目专业工程暂估价大于建安造价的20%问题，区建管委业务科室与中山公司在2022年7月21日、协和路789号9楼会议室组织进一步学习长宁区政府投资项目管理办法，也明确在今后项目招标时严格按照代建管理办法执行，尽可能将所有施工内容量化，减少专业暂估价情况，确保暂估价不大于建安造价的20%。确保在依法合规的前提下，也要严格执行区政府项目管理的相关要求和规定。

三、关于“个别材料变更未及时履行批价程序”问题

整改情况：针对审计报告中提出景观栏杆未及时组织批价问题，建管委业务科室与中山公司在2022年7月21日、协和路789号9楼会议室组织进一步学习区政府投资项目管理办法，举一反三，相关业务科室负责人针对负责的项目各自排查有无类似情况，要求各项目负责人汲取教训避免类似情况发生。今后，对此类情况坚决执行财务监理先审后做原则，督促财务监理对类似材料或设备的批价程序，确保建设资金时时可控。

四、关于“多计工程结算价款”问题

整改情况：依据审计意见，多计工程结算价款87172元，本项目施工单位已经确认同意核减金额，后续申请尾款支付时已按核减后金额予以支付。同时要求项目管理人员对于多计工程造价的主要原因进行详细分析，规范项目施工过程中的各类设计变更、技术核定单、工程签证单、竣工图的管理，结算过程中加强同财务监理的配合，尽可能避免重复出现类似多计结算价款的问题。

五、关于“未按招标文件要求收取履约保函”问题

整改情况：根据审计提出的关于履约保证金的问题已向相关代建单位作出明确要求，今后项目中，进一步规范政府投资项目招投标管理，严格执行建设项目合同条款，防范风险。

在落实本项目的审计问题整改的同时，区建管委会同代建单位对照审计发现问题、审计建议和相关法律法规，对已完成项目、正在建设项目和拟建项目进行排查整改、举一反三，标本兼治，完善工程项目管理体制机制和内控预防机制，确保依法合规完成项目建设。

上海市长宁区建设和管理委员会

上海中山建设实业发展有限公司

2022年9月15日